Lutte contre la fraude et la criminalité financière

Ce certificat s’inscrit dans la catégorie des actions de promotion, acquisition, entretien ou perfectionnement des connaissances des experts-comptables et commissaires aux comptes.

Les professionnels du chiffre (experts-comptables et commissaires aux comptes) sont effet légalement soumis à la déclaration de soupçon dans le cadre de leur activité professionnelle. Le certificat est ainsi conçu pour répondre en premier lieu à cette obligation légale. Par ailleurs, les clients de ces professionnels du chiffre sont susceptibles de les solliciter pour réaliser des audits du risque criminel et de fraude dans leurs entreprises. Le certificat leur permettra de mieux répondre à cette demande, d’autant que l’ensemble des experts de la criminalité financière s’accordent pour noter la sophistication accrue de ses réseaux, l’expansion et la complexification du phénomène.

Le Certificat vise ainsi à former les professionnels du chiffre afin de leur permettre :

? Comprendre les évolutions et perspectives de prédation des entreprises par des individus ou des réseaux criminels.

? Intégrer les dimensions physiques et numériques des intrusions et actions criminelles, ainsi que les variations du blanchiment d’argent dans les entreprises, et les modalités de détection associées.

? Appréhender les techniques de détection précoce des menaces criminelles.

? Intégrer les facteurs humains de la menace criminelle.

? Renforcer les outils de maitrise des risques et de contrôle interne.

? S’approprier les techniques professionnelles de renforcement de l’étanchéité d’une entreprise face aux menaces criminelles.

? Intégrer les méthodes et pratiques de l’audit criminel.